凭什么?身背“六宗罪”,被证监会立案调查,
12月25日晚间,ST辅仁公告了受到上交所纪律处分的情况。
上交所共指出ST辅仁控股股东及其关联方违规占用公司巨额资金、为关联方违规提供担保、未按规定实施权益分派等六项问题,措辞强硬。
令人意外的是,今日早盘,ST辅仁高开高走,并于9:39分左右封死涨停直至早间收盘,报6.02元。
梳理“六宗罪”
根据上海证券交易所纪律处分决定书〔2019〕131 号,ST辅仁共被认定六项问题。
一是控股股东及其关联方非经营性占用公司巨额资金。
2019年8月31日,辅仁药业半年报显示,公司向控股股东辅仁集团、间接控股股东辅仁科技及辅仁集团下属公司宋河股份、宋河实业等关联方提供借款余额16.36亿元。相关关联债权债务为临时借款,并无实际业务背景,构成非经营性资金占用,占公司2018年度经审计净资产的30.29%。控股股东及其关联方违规占用上市公司资金,金额巨大,严重侵害上市公司利益。
二是为控股股东及其关联方违规提供担保,信息披露不真实、不及时。
公司2019年半年度报告显示,2018年1月至6月公司为控股股东辅仁集团及其下属企业宋河股份、宋河实业提供4笔担保,金额累计达1.4亿元,占公司2017年度经审计净资产的3.04%,担保余额6202万元,而且已经全部逾期。
但辅仁药业并没有按规定对上述关联担保履行董事会、股东大会审议程序,且未予及时披露。直到2019年5月14日,才披露了其中一笔为宋河实业3000万元债务提供的担保,其余担保事项则是到了2019年8月31日才在半年报中披露。
不仅披露晚了,还披露错了。
公司在2019年5月14日披露的担保相关公告中称,存在为宋河实业一笔3000万元的债务提供担保,该笔债务已于2019年5月5日到期,相关担保责任已解除。
但根据2019年半年报,公司仍需为前述宋河实业债务承担剩余1002万元的担保责任,也就是说这笔债务担保的责任并未完全解除。
三是未按规定实施2018年年度权益分派。
2019年5月20日,公司年度股东大会审议通过2018年权益分派方案,拟向全体股东每10股派发现金红利1.00元,共计6271.58万元。
2019年7月16日,公司披露2018年年度权益分派实施公告,股权登记日为2019年7月19日,除权(息)日及现金红利发放日为7月22日。
2019年7月20日,公司公告称因资金安排原因,未按有关规定完成现金分红款项划转,无法按照原定计划发放现金红利,原权益分派股权登记日、除权(息)日及现金红利发放日相应取消。
截至目前,公司仍未实施2018年年度权益分派。
上交所指出,权益分派事项事关投资者基本权利,影响重大,公司未执行股东大会审议批准的现金分红方案,且相关公告可能对投资者产生重大误导,性质恶劣。
四是未及时披露多起重大诉讼。
公司2019年半年度报告显示,存在14起诉讼,涉诉金额累计7.44亿元,占公司2018年度经审计净资产的13.78%。
经公司核实,2019年6月14日涉诉金额累计首次超过2018年度经审计资产的10%,达到信息披露标准。但是,公司并没有及时进行信息披露,而是拖延到半年报才披露了相关诉讼情况。
五是未及时披露重大债务到期未清偿事项。
截至2019年8月20日,公司逾期债务本息合计金额为7.76亿元,分别占公司2018年度经审计净资产和净利润的14.37%和87.29%。公司称,截至2019年3月10日和5月15日,逾期债务金额累计首次超过2018年度经审计净利润和净资产的10%。
上交所认为,重大债务到期未清偿属于公司面临的重大风险事项,公司应当及时予以披露。经监管督促,公司于2019年8月20日才披露前述重大债务逾期事项,信息披露不及时。
六是控股股东违反承诺,质押重组认购的限售股份。
2016年4月,辅仁集团公开承诺,对重组交易中认购的上市公司股份,自2017年12月27日股份上市之日起36个月届满之日与《盈利预测补偿协议》中利润补偿义务履行完毕之日中的较晚日前不予转让。同时,还承诺在前述锁定期间,不以质押等任何方式处置或影响该等锁定股份的完整权利。