永泰能源康伟矿业公司全面推进内部控制 促进公

　　完善的内控制度体系和良好的组织管理架构设计是实施内部控制的有力保障。永泰能源旗下山西康伟集团有限公司严格从六方面着手建立和实施内部控制。

　　一是定岗定责。要建立权界清晰、分工合理、权责一致、协调配合、运转高效的内设机构和职责体系。

　　二是流程控制。要理顺和细化管理流程，将各个业务中的决策机制、执行机制和监督机制，融入流程中的每个环节。

　　三是细化风险。要坚持问题导向，重点防控法律风险、政策制定风险、预算编制风险、预算执行风险、公共关系风险、企业运转风险、信息系统管理风险、岗位利益冲突风险等8类风险。

　　四是控制节点。要对照8类风险，结合业务和流程，找出关键节点，识别和分析存在的风险，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等五个方法进行有效防控。

　　五是加强监督。要建立健全监督机制，8类风险防控牵头单位和各单位发现问题要及时向内控部报告。内控部作为企业的“守夜人”，要大胆履职，组织开展定期检查和不定期检查，及时发现内控薄弱环节、查找原因、堵塞漏洞。

　　六是强化问责。要对未能有效履责的情况严肃追究。